주택청약 소득공제 최대 120만원 받는 법과 세대주 요건

안녕하세요! 벌써 2026년 연말정산을 준비할 시기가 다가왔네요. 시간이 참 빠르죠? 저도 매년 이말때면 놓친 공제는 없는지 꼼꼼히 살피곤 하는데요. 특히 주택청약종합저축은 내 집 마련을 위한 필수 아이템이자, 직장인들에게는 13월의 월급을 안겨줄 아주 쏠쏠한 ‘세테크’ 수단이랍니다.

주택청약 소득공제, 이것만은 꼭!

공제를 받기 위해서는 몇 가지 기본 요건을 충족해야 합니다. 내가 대상자인지 아래 리스트를 통해 가볍게 확인해 보세요.

• 총급여액 7,000만 원 이하 근로자
• 과세연도 중 무주택 세대주 (세대원 공제 불가)
• 연간 납입한도 300만 원 (기존 240만 원에서 상향)
• 공제율: 납입 금액의 40% 적용

“주택청약은 단순한 저축을 넘어, 세금 환급과 내 집 마련의 꿈을 동시에 잡을 수 있는 가장 확실한 방법입니다.”

자, 그럼 구체적으로 어떤 조건이 필요한지, 그리고 신청 방법은 어떻게 되는지 저와 함께 차근차근 더 깊이 있게 알아볼까요?

놓치면 아까운 소득공제, 나는 대상자일까?

본격적인 연말정산 시즌이 오기 전, 내가 주택청약 소득공제 혜택을 받을 수 있는 ‘럭키’한 대상자인지 먼저 확인해봐야 해요. 단순히 청약 통장이 있다고 다 주는 게 아니거든요. 2026년 연말정산(2025년 귀속) 기준으로 아래 세 가지 조건을 ‘동시에’ 만족해야 합니다.

여기서 정말 많은 분이 실수하는 포인트가 바로 ‘세대주 요건’이에요. 주민등록표상 반드시 내가 세대주로 등록되어 있어야 하거든요. 자취 중이라도 전입신고를 안 했거나, 부모님 밑에 세대원으로 있으면 공제를 한 푼도 못 받아요.

“맞벌이 부부라면 주의하세요! 각자의 급여가 7,000만 원 이하더라도, 세대주인 배우자만 공제를 받을 수 있습니다. 세대원은 아쉽게도 대상이 아니니 연말 이전에 세대주 변경이 필요한지 꼭 검토해보세요.”

이런 경우는 공제가 안 돼요!

• 해당 연도 중에 단 하루라도 유주택자였던 경우
• 총급여가 7,000만 원을 초과하는 고소득 근로자
• 별도 세대를 구성하고 있으나 본인이 세대주가 아닌 경우
• 이미 다른 세대원이 주택을 소유하고 있는 무주택 세대주

저도 예전에 자취방 전입신고를 차일피일 미루다가 ‘세대주’ 요건을 놓쳐서 꽤 큰 환급금을 놓친 뼈아픈 기억이 있어요. 여러분은 꼭 미리 정부24에서 본인의 세대주 여부를 확인하고, 은행에 ‘무주택 확인서’를 제출하는 것도 잊지 마세요!

한도는 높이고 혜택은 꽉! 얼마나 넣어야 할까요?

이제 가장 중요한 금액 이야기예요. 2024년 이후 납입분부터 주택청약종합저축의 소득공제 한도가 꽤 상향되었답니다. 예전엔 연간 납입액 240만 원이 기준이었지만, 이제는 연간 300만 원까지 대폭 늘어났어요! 저축도 하고 세금도 돌려받는 일석이조의 기회죠.

공제 혜택 상세 분석

단순히 많이 넣는다고 좋은 게 아니라, 내가 받을 수 있는 실질적인 혜택을 계산해 보는 것이 중요합니다. 공제 구조는 다음과 같습니다.

“저도 예전엔 10만 원씩만 넣다가, 한도가 늘어난 뒤로는 금액을 높여서 내고 있답니다. 여유가 된다면 자동이체를 걸어두는 게 가장 마음 편하더라고요.”

납입 금액별 기대 공제액 비교

은행에 꼭 알려주세요! ‘무주택 확인서’ 제출법

저축만 열심히 한다고 자동으로 공제가 적용될까요? 절대 아닙니다! 이 과정을 몰라 아까운 세제 혜택을 놓치는 분들이 정말 많아요. 바로 가입한 은행에 ‘무주택 확인서’를 제출하는 절차가 필수입니다.

“연말정산 간소화 서비스에 내 청약 내역이 안 뜬다면? 확인서를 등록 안 했을 확률이 99%입니다!”

최근에는 은행 방문 없이도 스마트폰 뱅킹 앱을 통해 ‘무주택 확인’ 또는 ‘소득공제 대상 등록’ 메뉴에서 1분 만에 처리가 가능합니다. 늦어도 다음 해 2월 말까지는 등록을 마쳐야 그해 연말정산에 최종 반영된다는 점 잊지 마세요.

’13월의 월급’ 기분 좋게 받아보아요!

지금까지 2026 연말정산 대비 주택청약 소득공제에 대해 꼼꼼히 살펴보았습니다. 단순히 저축하는 것을 넘어, ‘7,000만 원 이하, 무주택 세대주, 확인서 제출’이라는 세 가지 필수 조건을 충족해야 비로소 세제 혜택의 주인공이 될 수 있습니다.

놓치기 쉬운 무주택 확인서는 한 번만 등록해두면 매년 자동으로 적용되니, 아직 신청 전이라면 지금 바로 거래 은행 앱을 확인해보세요. 우리 모두 꼼꼼하게 챙겨서 기분 좋은 환급금 받아보자고요!

궁금한 점을 모았어요! FAQ

Q. 중간에 돈을 일부만 인출해도 괜찮나요?

아니요, 청약저축은 부분 인출이 불가능한 상품이에요! 급전이 필요해 중도 해지할 경우, 가입일로부터 5년 이내라면 그동안 공제받았던 금액이 추징될 수 있으니 신중해야 합니다. (단, 당첨으로 인한 해지 등은 예외)

Q. 올해 중간에 세대주가 됐는데 공제 대상인가요?

네, 가능합니다! 소득공제 판단 기준일은 매년 12월 31일입니다. 연도 중에 독립하여 무주택 세대주가 되었다면, 해당 연도 납입액 전체에 대해 공제를 받을 수 있습니다.

Q. 아파트 당첨 후에도 계속 납입하면 공제되나요?

당첨된 해의 납입분까지는 공제가 가능합니다. 당첨 이후에는 통장 효력이 상실되므로, 무주택 상태로 납입한 기간에 대해서만 혜택을 유지할 수 있습니다.

공제 조건 요약 비교